Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как узнать статус налогового вычета». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Начиная с 21 мая 2021 года имущественный и инвестиционный налоговый вычет стало возможным получить в упрощенном порядке (право на которые возникло после 1 января 2020 года): от налогоплательщика требуется лишь подать заявление, не направляя декларацию о доходах и другие документы. Для обоих вычетов срок рассмотрения заявлений и перечисления средств сократился с четырех до полутора месяцев. На социальные вычеты упрощенная процедура тогда не распространилась. Срок проверок по ним составлял три месяца и еще один месяц на перечисление возврата.
Возврат налога не пришел в срок: что делать, чтобы получить налоговый вычет, заполнение жалобы в ФНС
Если срок возврата уплаченного налога прошёл, а деньги от инспекции не поступили, вы вправе требовать проценты за просрочку выплаты. Как это сделать — читайте в статье.
После подачи декларации 3-НДФЛ со всеми документами и заявлением на возврат налога, перечислить денежные средства вам должны максимум через 4 месяца.
В течение трёх месяцев проводится камеральная проверка и месяц отводится для непосредственного перечисления денежных средств по соответствующему заявлению (подробнее об этом в статье «Декларация с вычетом: когда я получу деньги из налоговой»).
Если инспекция не осуществила выплату вовремя, за каждый день просрочки вы вправе требовать проценты, для получения которых следует подать жалобу на бездействие должностных лиц в свою налоговую инспекцию.
Последняя обязана в течение трёх рабочих дней после получения жалобы направить её в вышестоящий налоговый орган со всеми материалами. Жалоба может быть подана в течение одного года со дня, когда вы узнали или должны были узнать о нарушении своих прав. К ней следует приложить документы, которые подтверждают приведённые доводы. Рассмотрение жалобы происходит без участия налогоплательщика, поэтому стоит детально изложить ситуацию и ваши требования.
Процедура и сроки возврата вычета
Перечисление налоговых вычетов производится после того, как завершится календарный год, являющийся налоговым периодом. Возврат осуществляется инспекцией по месту жительства физлица. Для оформления вычета в налоговую службу направляется декларация 3-НДФЛ. Необходима подготовка и представление заявления на возврат, а также подтверждение своего права на него комплектом соответствующих документов.
Налогоплательщикам целесообразно регулярно контролировать срок возврата налогового вычета. Если налоговый орган соглашается с вашими обоснованиями, представленными в декларации и в пакете сопровождающих документов, то все перечисления производятся следующим образом:
- В пределах 1 месяца с момента, когда в ИФНС было представлено заявление. Это произойдет только в том случае, если физлицо представило заявление после проведения камеральной проверки декларации (п. 6 ст. 78 НК РФ).
- Сроки возврата будут другими, когда налогоплательщик подает заявление одновременно с декларацией 3-НДФЛ. Вычет должен быть выплачен через 4 месяца после даты предоставления данного комплекта документов. В этот срок входит 3 месяца на осуществление проверочных мероприятий и 1 месяц на возмещение суммы НДФЛ. Это правило указано в п. 2 ст. 88 и п. 6 ст. 78 НК РФ.
Какие сроки должны быть по закону
Я подавала документы на имущественный вычет за покупку квартиры через личный кабинет налогоплательщика. О том, какие нужны документы и как их подавать, в Т—Ж есть отдельная статья.
ИФНС проверяет декларацию и документы в течение трех месяцев со дня подачи — это называется камеральная проверка. Если нарушений нет и все в порядке, проверка завершается автоматически. В моем случае она завершилась ровно через три месяца. Об этом у меня появилась запись в личном кабинете.
Когда камеральная проверка заканчивается, можно подавать заявление на возврат излишне уплаченного налога. Заявление можно подавать и раньше — вместе с декларацией. Тогда все проходит быстрее: месяц отсчитывают со дня завершения камеральной проверки. Всего по закону от даты подачи до даты возврата должно пройти не больше 40 дней с хвостиком. Но я так не сделала, поскольку образца заявления при подаче декларации не нашла. Поэтому я подала заявление только после того, как закончилась проверка и в моем кабинете появилась информация, что я могу распорядиться переплатой. Заявление в этом случае уже формируется автоматически, и нужно только указать личные данные и счет.
Сумму излишне уплаченного налога налоговая должна была перечислить на счет в течение месяца с того дня, как она получила мое заявление. Заявление через личный кабинет я отправила 20 мая. Я подождала до 10 июля, но деньги на счет не приходили. Тогда я начала действовать.
В какой срок перечислит деньги работодатель?
Через месяц после обращения в ФНС вам нужно будет получить у инспектора специальное уведомление о подтверждении права на вычет, затем отнести его бухгалтеру компании, где работаете. В этом же месяце он не будет удерживать из вашей зарплаты подоходный налог (зарплату на руки вы получите в большем размере, постепенно выбирая сумму налогового возврата).
Также через работодателя вычет нужно получать год в год. Например, вы оплачивали лечение в 2021 году, значит до конца 2021 года должны подать документы на вычет через работодателя. Пропустили этот срок, значит, вычет сможете оформить только через налоговую.
Теперь вы знаете срок выплаты налогового возврата после подачи декларации в ИФНС и порядок возврата НДФЛ через работодателя.
Право на ИФНС подтвердила, а деньги так и не пришли: как быть?
Далеко не всегда получение денег по заявленному вычету (имущественному/ социальному/ стандартному) проходит гладко. Давайте разберемся с ситуацией, когда вы представили в инспекцию декларацию с необходимыми документами, налоговики, проверив эту декларацию, подтвердили ваше право на вычет, но деньги в срок вам так и не поступили.
О результатах камеральной проверки вашей декларации и, следовательно, о том, вернут ли вам деньги, вы узнаете, получив из ИФНС сообщение о результатах рассмотрения вашего заявления о возврате НДФЛ, которое налоговики обязаны направить вам в течение 15 рабочих дней с момента представления заявления или окончания камеральной проверки деклараци Правда, присылают такое извещение налоговики не всегда, поэтому вы можете:
- позвонить инспектору, проводившему камеральную проверку;
- воспользоваться на сайте УФНС своего региона сервисом «Узнай о завершении проверки декларации о доходах
Как показывает практика, лучше все-таки позвонить в ИФНС. Да и онлайн-сервис есть не во всех регионах.
Как Узнать Прошла Ли Камеральная Проверка По Налоговому Вычету Через Госуслуги
Налоговый агент или банк могут представить уточненные сведения, приводящие к уменьшению суммы налога, возвращенной физлицу в связи с предоставлением вычета. Тогда ИФНС в течение 5 дней принимает решение об отмене полностью или частично решения о предоставлении вычета полностью или частично.
В течение 3-х дней такое решение с суммой подлежащих возврату физлицом налога и/или процентов размещают в личном кабинете.
Возместить бюджету излишне полученное в рамках вычета нужно в течение 30 календарных дней со дня направления указанного решения через личный кабинет.
Упрощённый порядок получения имущественных и инвестиционного вычета по НДФЛ не отменяет действие общего порядка их предоставления – посредством подачи декларации 3-НДФЛ. Эти нормы тоже были соответственно уточнены.
Основное изменение в том, что при обращении физлица с письменным заявлением к работодателю (налоговый агент) подтверждение права на получение имущественных и социальных вычетов приходит сразу налоговому агенту, а не сначала работнику. Так, конечно, более логично.
- Все вклады
- Накопительные счета
- Вклады онлайн
- Дебетовые карты
- Страхование вкладов
- Полезные статьи
- Кредиты наличными
- Кредитные карты
- Ипотека
- Автокредиты
- Микрозаймы
- Полезные статьи
У работников ФНС есть установленный законом дедлайн. Нужно знать этот срок, чтобы понимать, когда пора писать жалобу на просрочку выплаты вычета. Итак, согласно ч. 2 ст. 88 НК РФ, налоговая в течение 3 месяцев после получения заявления налогоплательщика проводит камеральную проверку (проверяют подлинность поданных бумаг и право заявителя на получение вычета). Далее в течение 5 дней сообщают о положительном или отрицательном решении. Если вычет одобрен, нужно написать заявление. В личном кабинете форма заявления автоматически появляется после камеральной проверки. После этого у налоговой есть ещё месяц на перечисление денег. В общей сложности получается 4 месяца с небольшим. Только если этот период прошёл, но деньги не перевели, стоит жаловаться.
Не все налогоплательщики знают, что если перечисление не происходит в установленный срок, то налоговая обязана возместить понесенный ущерб. Начисление суммы происходит следующим образом: сумма денежного возврата умножается на количество фактических дней просрочки, далее умножается на ставку рефинансирования ЦБ и делится полученный результат на 360 дней.
На практике сотрудники ИФНС «забывают» о данной обязанности и просто не начисляют суммы за ущерб. Однако если задержка была не слишком длительной, не всегда есть смыл обращаться с требованием выплаты компенсации. Если задержка составила всего 10-14 дней, то моральный ущерб составит около 600 рублей. При его получении в конце года надо будет отчитаться как за доход и оплатить 13%. Не всегда суета, связанная с возникающими обязанностями из-за получения этого ущерба, оправдывает его сумму.
Жалобу в УФНС своего региона все равно рекомендовано относить лично. Также перед тем, как составлять претензию на невыплаченную сумму налога в установленный срок, следует проверить документы, подтверждающие правильность заполнения реквизитов. Зачастую налогоплательщики сами совершают ошибки в указании расчетного счета, а потом ждут, когда произойдет поступление.
Многие люди забывают, что получение всех видов вычетов по налогу на доходы физических лиц является законным правом каждого работающего гражданина. По этой причине следует внимательно собирать необходимые документы, грамотно составлять заявление, и разумно отстаивать свои права. Если даже после жалоб не приходят деньги на счет, имеет смысл обратиться в суд, предоставив все необходимые доказательства. Суд в таких случаях практически всегда принимает сторону налогоплательщиков.
Последнее обновление 2019-01-08 в 15:44
Бывают ситуации, когда вы сдали декларацию и через положенное время ждете деньги на счет, а налоговая задерживает возврат имущественного вычета. Расскажем, почему так может произойти и как действовать в таком случае.
Многократность права на вычет
В действующих законодательных актах часто можно встретить понятия однократности и многократности права на вычет. Человеку, неподкованному в вопросах законодательства и налогообложения, зачастую нелегко разобраться в этих понятиях. Мы же постараемся разъяснить все простым, доступным языком.
Представим, что Вы купили квартиру стоимостью 870.330 руб. (сумма менее 2 млн.). Сделка и права собственности оформлены до 01.01.14. Подав необходимые документы, Вы получите возврат налога 113.143 руб. (870.330 руб. * 13%). В следующем году (после 01.01.14) Вами куплена половина дома по цене 1.040.502 руб.
Так как первая сделка осуществлена до 01.01.14, то вычет при покупке части дома Вы получить не может. Данное правило действует в соответствии с однократностью права на вычет. То есть, несмотря на то, что после первой сделки образовался остаток вычета – 1.129.670 руб. (2.000.000 руб. – 870.330 руб.
Что касается права на многократное использование вычета, то оно возникает в случае, если первая сделка совершена до 01.01.14. Для наглядности изменим вышеприведенный пример.Допустим, квартира куплена Вами после 01.01.14 (стоимость 870.330 руб.). Как и в первом случае, Вами получен возврат 113.143 руб.
Но, в отличие от первого примера, купив полдома за 1.040.502 руб., Вы также можете оформить вычет и получить возврат 135.265 руб. (1.040.502 руб. * 13%). Таким образом, по итогам двух сделок сумма использованного вычета составит 1.910.832 руб. (870.330 руб. 1.040.502 руб.) из возможных 2 млн. руб.
Получение вычета – процедура небыстрая. Человеку необходимо собрать массу документов и заполнить налоговую декларацию (3-НДФЛ), а ФНС – провести проверку правильности сведений и перечислить деньги, если все в порядке.
Если за вычетом вы обратились неделю назад, паниковать не стоит. На камеральную проверку инспектору отводится 3 месяца. Часто она производится чуть раньше, но по закону именно столько могут изучать документы.
Нашли ошибку в декларации и подали исправленную? Тогда будьте готовы, что срок, отводимый на проверку, обнулится. То есть, отсчет нужно вести с момента предоставления исправленных документов.
Сроки перевода денег по налоговому вычету устанавливаются, исходя из:
Сайт «Всё про НДФЛ» расскажет Вам про подоходный налог, который платит каждый работник. Знаете ли Вы, что государство не только удерживает налоги с Ваших доходов, но и возвращает значительные суммы, если Вы тратите деньги на обучение, лечение, образование свое и членов своей семьи?
Если же Вы покупаете жилье, то можете вообще несколько лет не выплачивать подоходный налог, оформив заявление в бухгалтерии на Вашей работе, или обратившись с заявлением в налоговую инспекцию.
Если Вы получили доход от продажи недвижимости или транспорта, то необходимо вовремя подать правильно оформленную декларацию 3-НДФЛ по итогам года. Государство отслеживает суммы этих доходов через информацию в реестрах, все сведения о таких продажах доступны налоговой инспекции.
Мы научим Вас, как уменьшить подоходный налог к уплате, как получить налоговый вычет или вернуть уже уплаченный налог. Примеры деклараций, подробные объяснения заполнения 3-НДФЛ, практические примеры расчеты подоходного налога — все это простым и понятным языком Вы можете найти у нас!
Налоговый вычет на лечение через «Госуслуги»
Каждый заработавший на территории России гражданин должен уплачивать в бюджет часть своих доходов. Большинство россиян имеют только один заработок – от осуществления трудовых обязанностей по найму. По закону, 13 %-налог (НДФЛ) с полученных денежных средств граждане должны отдавать государству.
Если на каком-то этапе гражданин сомневается в правильности заполнения типовой формы 3-НДФЛ, подать заявление на соцвычет можно при личном обращении. Для этого пользователю ЕСИА достаточно в поле «способ получения , определить территориальный орган по своему месту нахождения и записаться на прием.
Явиться в ИФНС нужно без опозданий, так как в иное время записавшийся гражданин сможет попасть к специалисту только в порядке живой очереди.
Узнайте ход рассмотрения декларации по форме 3-НДФЛ
Для получения регистрационной карты и доступа к сервису «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» Вы должны лично обратиться в любую инспекцию ФНС России, независимо от места постановки на учет с документом, удостоверяющим личность, и свидетельством о постановке на учет физического лица (оригиналом или копией)/уведомлением о постановке на учет. Исключение составляют лишь специализированные инспекции, выполняющие функции регистрационных центров, центров обработки данных и инспекций по работе с крупнейшими налогоплательщиками. В случае подачи заявления в режиме онлайн Вы также сможете обратиться за реквизитами доступа в любую инспекцию. В сервисе предусмотрена возможность подачи онлайн — заявления на подключение к услуге для последующей регистрации в сервисе при личной явке.
Кроме того, сервис позволяет налогоплательщику: получать актуальную информацию о задолженности по налогам перед бюджетом; о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей; об объектах движимого и недвижимого имущества; контролировать состояние расчетов с бюджетом; получать и распечатывать налоговые уведомления и квитанции на уплату налоговых платежей; оплачивать налоговую задолженность; обращаться в налоговые органы без личного визита в налоговую инспекцию.
Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры
Правом на получение от государства налогового вычета могут по закону воспользоваться те граждане, с официальной зарплаты которых каждый месяц удерживается подоходный налог 13 %. В какие сроки выплачивается налоговый вычет? Сроки выплаты налогового вычета могут затянуться на несколько месяцев, что связано с большой загруженностью налоговой. Если человек получает свою зарплату или часть дохода в конверте, то вычет можно получить только с задекларированного дохода. На него могут рассчитывать также граждане, имеющие дополнительный заработок, например, от сдачи квартиры в аренду или купли-продажи акций, но только в том случае, если эти доходы облагаются 13-процентным налогом. При этом срок возврата налогового вычета рассчитывается с того момента, когда были поданы документы в налоговую инспекцию.
Многократность права на вычет
В действующих законодательных актах часто можно встретить понятия однократности и многократности права на вычет. Человеку, неподкованному в вопросах законодательства и налогообложения, зачастую нелегко разобраться в этих понятиях. Мы же постараемся разъяснить все простым, доступным языком.
Представим, что Вы купили квартиру стоимостью 870.330 руб. (сумма менее 2 млн.). Сделка и права собственности оформлены до 01.01.14. Подав необходимые документы, Вы получите возврат налога 113.143 руб. (870.330 руб. * 13%). В следующем году (после 01.01.14) Вами куплена половина дома по цене 1.040.502 руб. Так как первая сделка осуществлена до 01.01.14, то вычет при покупке части дома Вы получить не может. Данное правило действует в соответствии с однократностью права на вычет. То есть, несмотря на то, что после первой сделки образовался остаток вычета — 1.129.670 руб. (2.000.000 руб. – 870.330 руб.), возврат по нему Вы получить не можете.
Что касается права на многократное использование вычета, то оно возникает в случае, если первая сделка совершена до 01.01.14. Для наглядности изменим вышеприведенный пример.
Допустим, квартира куплена Вами после 01.01.14 (стоимость 870.330 руб.). Как и в первом случае, Вами получен возврат 113.143 руб. Но, в отличие от первого примера, купив полдома за 1.040.502 руб., Вы также можете оформить вычет и получить возврат 135.265 руб. (1.040.502 руб. * 13%). Таким образом, по итогам двух сделок сумма использованного вычета составит 1.910.832 руб. (870.330 руб. + 1.040.502 руб.) из возможных 2 млн. руб. Это значит, что, купив любой из видов жилой недвижимости в третий раз, Вы вправе оформить вычет на остаток суммы 89.198 руб. (2.000.000 руб. – 1.910.832 руб.) и получить возврат 11.592 руб. (89.198 руб. * 13%).